• Skip to primary navigation
  • Skip to main content
  • Skip to primary sidebar
  • Skip to footer
  • Contact
  • Nieuwsbrief

Gemeente.nu

Nieuws voor gemeenten

  • Bedrijfsvoering
    • Aanbestedingen
    • Belastingen
    • Big data
    • Burgerzaken
    • Communicatie
    • Digitalisering
    • Financiën
    • Ondernemersbeleid
    • Organisatie
    • Privacy
    • Vergunningen
  • Sociaal
    • Bijstand
    • Decentralisatie
    • Integratie
    • Jeugdzorg
    • Onderwijs
    • Ouderen
    • Schuldhulp
    • Sport
    • Werk
    • Wmo
  • Veiligheid
    • Boa
    • Cybersecurity
    • Evenementen
    • Handhaving
    • Ondermijning
    • Openbare orde
  • Ruimte & Milieu
    • Afval
    • Bodem
    • Bouw
    • Duurzaamheid
    • Energie
    • Infrastructuur
    • Leefomgeving
    • Omgevingswet
    • Smart city
  • Loopbaan
    • Cao
    • Integriteit
    • Leiderschap
    • Mobiliteit
    • Ontwikkeling
    • Pensioen
  • Bestuur
    • College
    • Gemeenteraad
    • Participatie
    • Samenwerking
    • Raadsledennieuws (archief)
  • Partners
    • Centric
    • Kader Group
    • Segment
    • TAUW
    • Sdu VIND
  • Whitepapers
  • Opleidingen

Van onze partner Segment

Hoe stel je financiële rechtmatigheid vast?

19 april 2021 door Segment

Vanaf boekjaar 2021 is het college zelf verplicht de rechtmatigheid van het financieel handelen van de gemeente vast te stellen. Dit is geen simpele taak, die voorheen door de accountant werd uitgevoerd. Hoe kan het college de vaststelling van de financiële rechtmatigheid aanpakken?

Het begint bij een visie hoe en door wie de financiële rechtmatigheid in de eerste plaats binnen de gemeente moet worden vastgesteld. Een veel gekozen aanpak is het three lines of defence-model. Daarin krijgt de proceseigenaar meer verantwoordelijkheid om de rechtmatigheid van zijn of haar processen aan te tonen. Hierdoor wordt het eigenaarschap sterk in de gemeentelijke organisatie verankerd.

Maar zijn de proceseigenaren – de managers – klaar voor deze verantwoordelijkheid en zijn ze in staat om de rechtmatigheid van hun proces vast te stellen? Om deze vraag te kunnen beantwoorden heeft Segment de Processcan in het leven geroepen. Deze scan geeft een inventarisatie van de huidige situatie van de ‘rechtmatigheidsstaat van de organisatie’.

De scan biedt daarbij inzicht: welke proceseigenaar heeft op welk onderdeel nog extra ondersteuning of kennis nodig? Het is dus niet nodig iedere proceseigenaar op dezelfde wijze te faciliteren. Er kan intern maatwerk worden geleverd.

Financiële processen gemeente

Ieder proces dat voor het vaststellen van de financiële rechtmatigheid belangrijk is, kan in de scan worden opgenomen. We hebben alvast de volgende belangrijke financiële processen voor de gemeente gedefinieerd, met ruimte om zelf processen toe te voegen.

  • Inkoop en aanbesteding
  • Inkooporder tot betaling
  • Omgevingsvergunningen
  • WMO
  • Jeugdhulp
  • Participatie
  • Subsidieverstrekkingen
  • Ontvangen subsidies
  • Begraafplaats
  • Leerlingenvervoer
  • Verhuur vastgoed
  • Informatievoorziening (IT)
  • Verbonden partijen
  • Grondexploitaties

Als de scan door meerdere proceseigenaren wordt ingevuld, ontstaat een goed beeld van de ontwikkelopgave voor de organisatie. Aan de hand van een totaaloverzicht wordt per proces in beeld gebracht wat al goed geborgd is en waar nog het nodige te doen valt. Dit beperkt de last van de implementatie tot het minimum.

Thema’s Processcan

 De scan geeft inzicht in de volgende thema’s:

  • Verantwoordelijkheid: weet de proceseigenaar goed wat er van hem wordt verwacht?
  • Kennis: heeft de proceseigenaar voldoende kennis om zelf te toetsen op rechtmatigheid?
  • Ondersteuning: hoe is de ondersteuning van de proceseigenaar geregeld?
  • Scope: heeft de proceseigenaar in beeld welke werkzaamheden hij moet uitvoeren?
  • Risico’s: heeft de proceseigenaar de risico’s binnen zijn proces voldoende in beeld?
  • Verantwoorden: heeft de proceseigenaar zicht op de voorwaarden voor de verantwoording?

Meer over financiële rechtmatigheid

Processcan Segment

Filed Under: Bedrijfsvoering, Financiën

Reageer
Vorige artikel
Aantal TONK-aanvragen veel lager dan verwacht
Volgende artikel
Nieuwe handreiking voor onbeheerde nalatenschappen

Reader Interactions

GERELATEERD

West Maas en Waal is meest toiletvriendelijke gemeente

Gemeente West Maas en Waal mag zich de meest toiletvriendelijke gemeente van Nederland noemen. Dat blijkt uit het jaarlijkse onderzoek van de Maag Lever Darm Stichting (MLDS). De gemeente steeg met stip van de 283e plaats op de ranglijst naar de eerste plek. De organisatie onderzocht voor de achtste keer op rij hoe het is... lees verder

Nog steeds te weinig opvangplekken asielzoekers

Er zijn volgens het Centraal Orgaan opvang asielzoekers (COA) nog steeds dringend extra opvangplekken nodig voor asielzoekers. Ondertussen gaat een plan voor een grote opvanglocatie in Purmerend niet door, spannen omwonenden in Uden een rechtszaak aan en lukt het de Gelderse gemeenten niet om statushouders te huisvesten. Het plan van de gemeente Purmerend om een... lees verder

Segment training openbare orde en veiligheid

‘Neem je bivak en je matties mee’

Jimmy Rijken is senior juridisch adviseur veiligheid en bijzondere wetten bij de gemeente Almelo. Daarnaast geeft hij voor Segment een aantal online trainingen over veiligheid en openbare orde. Komend voorjaar zijn dat, Controle op garageboxen, We gaan lekker rellen en Integrale controles; hoe wel? Van jongs af aan is Jimmy Rijken al geïnteresseerd in alles wat... lees verder

Geef een reactie Reactie annuleren

Het e-mailadres wordt niet gepubliceerd. Vereiste velden zijn gemarkeerd met *

Primary Sidebar

Contactgegevens

Segment Opleidingen BV
Fokkerstraat 12
3833 LD Leusden
Tel. 033 434 50 80
E-mail segment@segment.nl
Website www.segment.nl
Volg ons

Expert

  • Direct contact
    Direct contact

    >

Tweets

Twitter feed is not available at the moment.

Footer

Snel naar

  • Aanbestedingen
  • Big data
  • Financiën
  • Handhaving
  • Integriteit
  • Leefomgeving

Meer Gemeente.nu

  • Nieuwsbrief
  • Facebook
  • Twitter
  • Linkedin
  • Events

Help

  • Adverteren
  • Contact
  • Spelregels

Powered by Sdu

SDU

Het laatste nieuws van
Gemeente.nu in je mail?

×